Aconselhamento do terceiro pilar em Lausanne

Não. O terceiro pilar reúne formas distintas de previdência: uma solução bancária (conta de poupança 3a, fundo 3a) e uma solução de seguro. As suas condições de disponibilidade, de rendimento e de proteção diferem.

Uma solução bancária centra-se na poupança com um risco ligado ao investimento; uma solução de seguro pode associar uma proteção em caso de falecimento ou de invalidez. A escolha depende do projeto e da necessidade de proteção.

Confundir as formas leva a esperar uma proteção ou um rendimento que o produto não oferece.

Não. O 3a goza de uma dedução dentro dos limites legais, enquanto o 3b segue uma fiscalidade de previdência livre. A retirada de um 3a está sujeita a condições e pode dar lugar a uma tributação reduzida; o 3b não oferece as mesmas vantagens.

A confusão entre os dois regimes pode levar a esperar uma dedução que o 3b não oferece, ou uma disponibilidade que o 3a limita. Cada produto deve examinar-se pelo seu regime próprio.

A análise efetua-se segundo o produto e a situação, não por uma regra uniforme.

Não. A retirada dos haveres do 3a está sujeita às condições previstas pela lei (aquisição de uma habitação ocupante, partida para o estrangeiro em certas condições, início de uma atividade independente, casos previstos) ou ao vencimento. Não se pode retirar livremente sem um motivo admitido.

Uma retirada antecipada pode também ter um efeito fiscal e reduzir o capital disponível. O efeito depende do processo e do calendário.

As condições de retirada devem verificar-se antes de comprometer uma poupança da qual se poderia necessitar dispor.

Não. A dedução fiscal do 3a reduz o imposto do ano da cotização, mas o capital depositado continua sujeito a um risco ligado ao suporte. O rendimento da poupança e a vantagem fiscal são duas noções distintas.

Uma solução bancária 3a não garante um rendimento e pode mesmo ser negativa segundo o suporte. A vantagem fiscal deve também pôr-se em relação com a tributação no momento da retirada.

A distinção permite não confundir uma poupança fiscal pontual com um rendimento do capital.

A escolha depende do horizonte, da capacidade de poupança e da tolerância ao risco. Uma conta de poupança 3a oferece uma segurança de capital e um rendimento limitado; um fundo 3a expõe a uma flutuação mas pode pretender um crescimento a longo prazo.

Uma solução de seguro 3a pode associar uma proteção em caso de falecimento ou de invalidez. As comissões e as condições de saída devem também comparar-se.

A escolha pondera-se com o projeto e o processo, não com a só dedução fiscal.